نوع مقاله : مقاله پژوهشی
نویسندگان
دانشگاه اصفهان
چکیده
پولشویی نوعی فعالیت بزه‌کارانه است که به معنای تطهیر عواید حاصل از فعالیت‌های مجرمانه می‌باشد که به‌عنوان جرمی مستقل شناخته شده است. بانکها به‌عنوان یکی از مهم ترین بخشهای اقتصاد هر کشور در معرض خطر پیامدهای منفی پولشویی قرار دارند، زیرا یکی از درگاههایی که پول‌شویان پول‌های کثیف را وارد چرخه اقتصاد می‌کنند بانکها هستند. از این رو مبارزه با پولشویی و شناسایی عوامل موثر بر افزایش آن در بانکها امری حیاتی برای هر اقتصاد به‌شمار می‌آید. این پژوهش بر آن است تا عوامل مؤثر برافزایش پولشویی در نظام بانکی ایران را شناسایی و میزان تاثیر آن‌ها را رتبه‌بندی نماید. برای این منظور با استفاده از روش کتابخانه‌ای و مصاحبه نخبگانی به شناسایی این عوامل می‌پردازد و در نهایت با استفاده از روش تحلیل سلسله مراتبی (AHP) به رتبه‌بندی عوامل موثر بر پولشویی خواهد پرداخت. نتایج نشان می‌دهد که نبود اطلاعات شفاف و فقدان بانکداری متمرکز با توجه به سه مرحله پولشویی رتبههای نخست را در افزایش پولشویی در نظام بانکداری ایران بهخود اختصاص داده‌اند.
کلیدواژه‌ها
عنوان مقاله [English]
Ranking of effective factors in increasing money laundering in the Iranian banking system
نویسندگان [English]
- Parisa sharafimotlagh
- morteza derakhshan
- jalil rahbari rad
چکیده [English]
Money laundering is a criminal activity that means laundering the proceeds of criminal activity, which is known as an independent crime. Banks, as one of the most important sectors of any country's economy, are at risk of negative consequences of money laundering because one of the gateways that money launderers bring dirty money into the economic cycle is the banks. Therefore, combating money laundering and identifying the factors affecting its increase in banks is vital for any economy. This study aims to identify the factors affecting the increase of money laundering in the Iranian banking system and rank their impact. For this purpose, it will identify these factors using the method of bookstores and elite interviews, and finally, using the method of hierarchical analysis (AHP), it will rank the factors affecting money laundering. The results show that the lack of transparent information and the lack of centralized banking due to the three stages of money laundering are the first in increasing money laundering in the Iranian banking system.
کلیدواژه‌ها [English]
- Money Laundering
- Banking
- AHP
- Ranking
- احمدی جویباری، مهدی (1395)، جرم پولشویی و تبیین عوامل شیوع و گسترش آن در جوامع، مطالعات علوم سیاسی حقوق و فقه، 2 (2) ، 57-68.
- انصاری پیرسرایی، زربخش؛ شاهبهرامی، اسداله (1393)، ضرورت استفاده از سیستم‌های تشخیص پولشویی در بانکداری الکترونیک، فصلنامه روند،21 (68)، 179-212.
- اردبیلی، هاله(1382)، پولشویی، روشها و تاثیرات آن در ایران و جهان، پژوهش‌نامه اقتصادی(دانشگاه علامه طباطبایی)، شماره11،10، 198-177.
- بابایی برزآبادی، محمد(1395)، راهکارهای مبارزه با پولشویی در بانکها و موسسات اعتباری(مطالعه موردی موسسه کوثر)، رساله کارشناسی ارشد به استاد راهنمایی دکتر قدرت اله خسروشاهی، دانشگاه آزاد اسلامی واحد نراق.
- پهلوان زاده،مسعود(1388)، استانداردهای بین المللی مبارزه با پولشویی در بانکها و موسسات اعتباری، تازههای اقتصاد، 7(23)، 70-91.
- تاجیک، محمدرضا؛ کلانترمهرجودی، امیر؛ مومیوند، اسدالله (1396)، پولشویی و راه‌های مقابله با آن، حسابداری، پژوهشهای جدید در مدیریت و حسابداری، 3(20)، 83-98.
- ذبیحاله نژاد، وحید(1395)، نقش بانکها در مبارزه با پولشویی، فصلنامه دانش و پژوهش انجمن حسابداری ایران، 12(46)، 1-6.
- رهبر، فرهاد؛ زال پور، غلام رضا؛ میرزاوند، فضل الله (1382)، تعاریف ـ مفاهیم، آثار و پیامدهای پولشویی، علوم سیاسی مجلس و راهبرد، 10(37)، 15-58.
- سلیمی فر، مصطفی؛ کیوانفر، محمد(1389)، اقتصاد غیررسمی در ایران و اثر تورم بر آن، نشریه دانش و توسعه، 18 (33)، 1-26.
- شمس ناتری،محمد ابراهیم (1382). پولشویی، آثار و عکس العمل‌ها، حقوق خصوصی، 1(5)، 87-104.
- فیروزی, آ. (1392)، کاربرد رویکردپولی درتخمین حجم پول شویی دراقتصاد ایران (1389-1340). رساله کارشناسی ارشد به راهنمایی دکتر خدیجه نصراللهی: موسسه غیرانتفاعی اشرفی اصفهانی، اصفهان.
- فیض‌بخش، روح الله؛ قربانزاده سید حسین؛ شاهی، محمداکبر (1395)، پولشویی و ارتباط آن با جرایم سازمان یافته( قاچاق مواد مخدر)، فصلنامه مطالعات مبارزه با مواد مخدر، 8 (28، 29)، 65-84م.
- کشتکار، مریم (1390)، راهکارهای مبارزه با پولشویی در بانکها و مؤسسات اعتباری،مجله تازههای اقتصاد، 9(132) ،168-160.
- واریزی، بهار(1395)، راهکارهای مبارزه با جرم پولشویی از رهگذر بانکداری الکترونیک، مطالعات علوم سیاسی، حقوق و فقه، 4(1/3)، 133-122.
2- لاتین
- Subtain, R, M. Fayaz, M. Haseeb, I. Danish, H. (2017), "Money Laundering Risk Evaluation of Financial Institution with AHP Model",Journal of Financial Risk Management 6(2),119-125.
- Mauro,. Salvo (2013), "Money Laundering as a Threat to Financial Stability: a risk-based approach", 1-19
- Ross, Stuart. Hannan, Michelle. (2007) "Money laundering regulation and risk‐based decisionmaking", Journal of Money Laundering Control, 10(1), 106-115.
- Thony, J.F. (2013), "Money Laundering and Terrorism Financing: an Overview", IMF Report at 5, available at:
- www.imf,orj/external/np/leg/sem/2002/cdmfl/eng/thony
)